关于万华化学集团股份有限公司的重大资产重组预案信息披露的问询

编辑:凯恩/2019-01-05 12:00

  BC公司100%股权,而本次交易完成后,原万华实业的负债由标的资产承继,最终将由公司承继。请公司:(1)补充披露万华实业收购BC 公司的价格及后续投入资金,并列明自有资金、融资金额及余额,重庆时时彩!并结合前述情况及公司在本次交易后承担的相关负债情况,说明本次交易对价的公允性;(2)分类列示万华化工需承担的负债金额,包括但不限于分立时万华化工承担的负债、因存续万华实业产生的负债及因对外担保等事项产生的或有负债,说明上述负债最终由万华化工承继的原因及合理性,并结合前述情况说明本次交易对价的公允性。请财务顾问发表意见。

  2.预案披露, BC 公司 2017 年的毛利率为 45.65%,同比 2016年度上升 13 个百分点,同时,2017 年上市公司为 BC 公司第二大供应商,占采购总额14.96%,BC公司主要向上市公司采购原材料苯胺和最终产品 MDI。请公司:(1)分类列示 BC 公司向公司采购原材料苯胺的数量及平均单价,并对比市场及从其他供应商处采购的情况,说明交易定价是否公允,及是否存在向BC公司输送利益的情况;(2)补充披露公司向BC公司销售最终产品MDI的原因及合理性,及向BC公司销售 MDI 的价格,对比公司向其他客户销售的价格情况,说明公司是否存在向 BC 公司输送利益的情况;(3)说明 BC 公司 2017年度毛利率上升的原因及合理性,并结合前述情况、评估业绩增长情况及BC公司在手订单等情况,说明业绩承诺是否具有可实现性,估值是否公允。请财务顾问、评估师和会计师发表意见。

  化和工艺相对落后被出售。请公司补充披露BC公司的技术水平和设备折旧情况,及本次交易后BC公司是否拟进行升级改造以及所需成本,并说明公司是否提供支持,如有,请说明是否在业绩承诺中进行剔除及具体方案。请财务顾问发表意见。

  6.8%股权尚处于质押状态,是为BC公司向中国进出口银行的借款提供担保,BC 公司正在与中国进出口银行沟通出具配合解除股权质押相关事宜的承诺函。请公司补充披露上述质押对应的借款金额,及截至目前的沟通进展,并结合前述情况,说明上述质押是否对本次交易构成障碍。请财务顾问和律师发表意见。